——总会计师宋天锁在上半年经营分析会上的讲话

                        （摘要）

    各位领导、同志们：

    大家好！

    前面，集团营运部将上半年集团公司生产经营的总体情况作了通报，并明确了集团公司及各权属公司下半年的生产经营方针和目标,集团财务部也对上半年企业生产经营中存在的问题和产生亏损的原因进行了分析，集团主要权属公司龙钢集团、龙钢公司、陕钢汉钢公司对本单位上半年的经营情况也进行了分析，找出了不足的原因，对下半年的经营工作也提出了具体的落实措施。

    总的来说，陕钢集团上半年能够在全行业极不景气的情况下，基本完成陕煤化集团下达的经营任务，实现了集团公司“时间过半，任务过半”的目标，今年上半年陕钢集团完成钢材409.13万吨、粗钢410.44万吨、生铁400.54万吨，同比增长分别为66.38%、48.55%、44.62%；分别完成陕煤化集团下达年计划的51.14%；51.31%;51.02%。全集团上半年实现销售收入196.9亿元，比去年同期130.46亿元增长50.92%，有效抵御钢铁行业市场低迷与动荡引起的经营风险。这些成绩的取得，离不开集团全体员工的共同努力。在这方面，汉钢公司新建设备迅速达产达效，生产安全稳定起到了关键作用。龙钢公司通过控制融资规模、加速资金周转，在集团上半年财务费用的降低上，也起到了良好的效果。

    虽然上半年集团公司克服了各种困难，基本实现了“时间过半，任务过半”的目标，但亏损情况依然严峻，上半年累计亏损9.49亿元，比去年同期增加1.96亿元，亏损额甚至超过了去年同期，超出了我们的心理预期，主要原因有以下几点：1、受宏观经济影响，造成上半年连续5各月的下跌，集团上半年钢材平均售价为3102元/吨,比上年同期3720元/吨下降了618元/吨,而原材料下降仅47美元/吨,且原料与产品涨跌价不同步，主要原料在下行的过程中有50天左右的时间是呈平稳状态，并且还有上行的阶段。2、由于产能增加，新增的流动资金成本，导致集团通过各种努力降低的财务费用又有所抬头。加之巨额亏损吞噬了我们本已紧张的流动资金，同时增加了资金成本。3、集团主业在项目配套上尚不完善，汉钢公司外协加工钢材加工成本和运输成本居高不下，龙钢公司高附加值产品未能投放市场，造成集团整体效益最大化未能实现。4、从企业费用的控制来看，可控费用得到了有效的控制，但由于集团快速发展，劳动力成本不断升高，上半年9.16亿的期间费用，蚕食了我们不少的利润，下半年，陕钢集团要彻底摆脱亏损的阴影，还需要我们做大量艰苦细致的工作。

    一、上半年集团公司主要工作

    从上半年各单位经济运行情况来看，集团公司生产经营呈现以下特点：一是集团钢铁主业亏损严重，非钢产业呈现多种不同特点，虽然艰难运行，但仍然保持了盈利，成为陕钢集团的亮点。二是全集团公司团结一致，紧紧围绕“保增长、促发展”的方针，保持了良好的经营环境，为完成全年任务打下了良好的基础，主要产品产量、工业总产值、销售收入完成全年任务，压力不大。但要完成全年利润目标，压力非常之大，这就给我们指明了下半年工作的主攻方向。三、降本增效是经营工作重点，配套项目急待完善，产品结构调整，培育新的经济增长点，加快转型速度刻不容缓。

    （一）要做好长期过“苦日子”的准备

    （二）集团公司多措并举，管控效果进一步显现，抗风险能力将进一步加强。

    （三）资金方面，上半年的流动性紧张，给我们造成了很大的压力，但是，各级财务部门的同志千方百计保证了企业的运行、保住了企业的信誉。

    （四）在优化产品结构，提高产品附加值方面。通过对HPB300、65#钢、30MnSi等现有产品化学成份进一步优化，实现生产成本的深度挖潜；同时，首次实现了连铸φ220mm圆坯的生产，成功开发了MG400、∮36规格HRB335螺纹钢、∮50圆棒等一系列新品，龙钢公司在两条抗震钢筋投产后将试用170mm方坯，进一步提高轧钢的成材率。

    （五）对标管理和劳动竞赛成效显著，各项经济技术指标有了重大突破，部分指标达到行业先进水平。

    （六）市场销售，陕钢集团成立后，钢材销售由各权属公司自主经营，价格制定和销售区域没有统一的指导，形成价格的无序竞争，一度导致西安区域钢材售价大幅下滑，致使主业形成了巨大损失，市场给我们上了一堂刻骨铭心的教育课，集团公司多次在经济分析会上提出要求，并且召开了专题会议进行了认真的反思和剖析，明确了下一步的思路和指导思想，也定了几条铁律。

    二、对下半年财务工作的要求

    （一）良好的预期，是我们共度难关的信心保障。

    （二）直面困难，树立信心，密切关注国家政策，贴别是近期两个“十条”对企业的影响，加强融资管理，将资金管理作为下半年工作的头等大事。

    （三）坚定不移地抓好对标管理和劳动竞赛工作, 创造新思路、尝试新方法、挖掘内部潜力、服务生产经营、发挥职工主动性，是对标管理和劳动竞赛常态化，向降本增效要效益。

    （四）进一步加强费用管理，厉行节约，卡死一切不必要的费用支出。

    （五）进一步加强集团价格决策能，统一制定应对市场变化的政策和措施。

    （六）狠抓各项制度的落实，按计划分解目标任务，确保下半年持平不亏。

    （七）认真做好各项政府、财政补贴落实工作。

    上半年，经过集团公司全体员工的共同努力，生产经营取得了较好成绩，但面对全年800万吨钢、370亿元收入的任务，任务仍很艰巨。我相信，在陕煤化集团的支持下，在陕钢集团党政工的坚强领导下，我们将紧紧围绕全年生产经营任务目标，通过全体干部员工努力奋斗，一定能全面完成年度各项任务，为陕西钢铁的持续发展做出更大贡献。